Налоговый консультант

Программа подготовки налоговых консультантов 380 ак. часов. Программа мероприятия Введение в специальность. Налоговая политика государства на современном этапе 1. НАЛОГОВОЕ ПРАВО 1.1 Предмет, система и источники налогового права 1.2 Общие условия установления налогов и сборов 1.3 Налоговая система Российской Федерации 1.4 Налоговые правоотношения 1.5 Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов 1.6 Обеспечение исполнения обязанности по уплате налогов и сборов 1.7 Налоговый контроль 1.8 Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Особенности административной и уголовной ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах 1.9 Налоговые споры и их разрешение 2. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ И ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 2.1. Федеральные налоги и сборы • Налог на добавленную стоимость • Акцизы • Налог на доходы физических лиц • Налог на прибыль организаций • Налог на добычу полезных ископаемых • Водный налог • Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов • Государственная пошлина 2.2. Региональные налоги • Налог на имущество организаций • Налог на игорный бизнес • Транспортный налог 2.3. Местные налоги • Земельный налог • Налог на имущество физических лиц 2.4. Специальные налоговые режимы • Система налогообложения для сельскохозяйственных производителей (единый сельскохозяйственный налог) • Упрощенная система налогообложения • Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности • Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции • Патентная система налогообложения 2.5. Страховые взносы в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования 2.6. Таможенные платежи • Понятие таможенных платежей, их виды • Исчисление, порядок и сроки уплаты таможенных пошлин, налогов 2.7. Организация налогового учета 3. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 3.1. Основы правового регулирования экономической деятельности • Публичное и частное право в регулировании экономической деятельности • Правовой инструментарий экономической деятельности • Юридическая ответственность. Основания, виды, отраслевые особенности 3.2. Особенности правового положения участников экономической деятельности • Правовая организация экономической деятельности • Правовые формы экономической деятельности • Объекты гражданских правоотношений. Имущественные права участников экономической деятельности 3.3. Правовые средства экономической деятельности • Сделки • Представительство. Доверенность • Договорные обязательства • Особенности гражданско-правовой ответственности участников экономической деятельности 3.4. Отдельные виды договоров в экономической деятельности • Договоры о передаче имущества в собственность • Договоры о передаче имущества в пользование • Договоры о выполнении работ • Договоры об оказании юридических и фактических услуг • Договоры займа, кредита и финансирования под уступку денежного требования • Договоры об организации предпринимательской деятельности 3.5. Осуществление и защита прав участников экономической деятельности • Способы осуществления и защиты прав участников экономической деятельности • Сроки осуществления и защиты прав участников экономической деятельности • Судебная защита прав участников экономической деятельности 3.6. Правовое регулирование трудовых отношений 4. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ 4.1. Основы бухгалтерского учета 4.2. Учет внеоборотных активов 4.3. Учет материально-производственных запасов 4.4. Учет расходов по оплате труда 4.5. Учет затрат на производство и выпуск готовой продукции 4.6. Учет денежных средств 4.7. Учет расчетов 4.8. Учет кредитов, займов 4.9. Учет финансовых вложений 4.10. Учет капитала 4.11. Учет финансовых результатов 4.12. Бухгалтерская отчетность 4.13. Учет операций и ценностей, не принадлежащих организации 5. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НАЛОГОВОГО КОНСУЛЬТИРОВАНИЯ 5.1. Основы финансово-экономического анализа деятельности организации для целей налогового консультирования 5.2. Показатели и факторы финансово-экономического анализа для целей налогового консультирования 5.3. Анализ налоговых рисков 5.4. Анализ финансовых результатов с учетом налогообложения 5.5. Анализ деловой активности и ее взаимосвязи с налогообложением организации 5.6. Анализ налоговой нагрузки организации 5.7. Маржинальный анализ и влияние инфляции в оценке вариантов налоговых решений 5.8. Показатели налогообложения в анализе оборотного капитала 5.9. Показатели анализа движения денежных средств в налоговом консультировании 5.10. Анализ основного капитала и его элементов в налоговом консультировании 5.11. Влияние налогообложения на цену капитала и рыночную стоимость организации 5.12. Использование дисконтированных показателей в принятии налоговых решений 5.13. Анализ финансового состояния организации в налоговом консультировании 5.14. Налоговые показатели в оценке финансовой устойчивости 6. ОРГАНИЗАЦИЯ И МЕТОДИКА НАЛОГОВОГО КОНСУЛЬТИРОВАНИЯ 6.1. Организационно-методические основы налогового консультирования 6.2. Налоговое консультирование как правовой процесс 6.3. Методы изучения и использования материалов судебной практики в налоговом консультировании 6.4. Методы изучения конкретной ситуации и принятия решений 6.5. Психологические аспекты, влияющие на эффективность налогового консультирования